Calculul limitei de numerar - rapid și fără probleme!

12 octombrie 2011 de către Banca Centrală a Rusieia fost publicat un decret privind tranzacțiile cu numerar, potrivit căruia începând cu 2012, entitățile economice de orice formă organizatorică și juridică sunt obligate să efectueze un calcul independent al limitei casierului. Și dacă mai devreme în această chestiune firma ar putea să se bazeze în întregime pe Banca Centrală, acum va trebui să-și exercite forțele și să decidă în mod independent. Acest lucru se aplică antreprenorilor individuali, care trebuie să țină acum o evidență a tuturor tranzacțiilor cu numerar, acordând atenție restricțiilor existente privind soldul numerarului. Cu toate acestea, nu vă grăbiți să vă supărați și să vă supărați, calculând limitele caselor de numerar și respectând disciplina de numerar - nu este atât de dificil!

Limita de numerar este suma de numerarfonduri care pot fi depozitate în mod legal în casa de marcat a întreprinderii și nu se vor preda băncii. Obiectivul principal al oricărei afaceri este doar pentru a selecta limita optimă pentru tine, și apoi să ia timp fondurile de numerar în surplus. Conform legii, nu există reguli stricte cu privire la modul de a face calculul limitei de echilibru în numerar, astfel încât să puteți alege orice perioadă pentru care fondurile au fost venituri. Cel mai adesea, pentru a evita durerile de cap cu o lipsă sau surplus de bani, încercați să setați de mare soldul de numerar. Trebuie remarcat faptul că în numerar care depășesc limita trebuie să renunțe la banca cu o frecvență de cel puțin o dată pe săptămână. Excepții se fac numai pentru regiunile îndepărtate din Rusia, în care nu există o singură bancă. Pentru ei, perioada de timp este de 14 zile lucrătoare.

Algoritm pentru calcularea limitei de numerar

1. Alegem perioada de timp pentru care vom calcula, de fapt, fluxurile de trezorerie. Conform legislației, nu poate fi mai mult de 92 de zile lucrătoare.

2. Calcularea limitei casierului se face conform formulei elementare:

"Limita de numerar" = "venituri în numerar" / "număr de zile în perioada de calcul" * "numărul de zile între retragerile de numerar".

3. Ne respectăm disciplina de numerar și totul va fi în ordine!

Să luăm în considerare un exemplu de calcul al limitei de numerar

1. În primul caz, întreprinderea are venituri. Să presupunem, Ltd. „prezent“ angajate în vânzarea de cadouri originale pentru toate ocaziile. Dacă în perioada în care a ales al treilea trimestru al anului 2011, cu o durată de 71 de zile, în care venitul a fost de 500 000, și se păstrează chiriile de numerar în fiecare vineri, apoi conform formulei: LK = 500.000 / 71 * 5 = 35 211 ruble.

2. Dar dacă întreprinderea nu are încasări în numerar? În acest caz, în loc de numărul de zile între surori, formula utilizează numărul de zile lucrătoare care trec între apelurile către bancă pentru a primi bani. De exemplu, LLC "Lapte Rural" este angajată în achiziționarea de produse lactate de la fermieri și rezidenți din mediul rural. Să spunem că conducerea companiei a decis să o ia în octombrie 2012, când achizițiile au fost cele mai intense. Permiteți casierului să primească numerar o dată la 3 zile, iar în octombrie au fost 20 de zile lucrătoare. Apoi, în cazul în care câștigurile companiei OOO Lapte în agricultură se ridică la 300.000 de ruble pentru această perioadă, calculul limitei de numerar va arăta astfel: LC = 300.000 / 20 * 3 = 60.000 ruble.

</ p>